1. Система налогового права 2. Место налогового права 3. Принципы налогового права 4. Источники 5. Нормативные правовые акты 6. Предмет налогового права 7. Налоговые правоотношения 8. Субъекты налогового правоотношения 9. Налогоплательщики и плательщики сборов 10. Представительство в налоговых правоотношениях 11. Налоговые агенты 12. Банки 13. Налоговые органы РФ 14. Министерство финансов 15. Федеральная таможенная служба 16. Понятие налога и сбора 17. Виды налогов 18. Функции налогов 19. Налоговая система 20. Специальные налоговые режимы 21. Общая характеристика основных элементов налога 22. Объект налогообложения 23. Налоговая база 24. Налоговый период 25. Порядок исчисления налога 26. Сроки уплаты налогов и сборов 27. Установление и использование льгот по налогам и сборам 28. Налоговая декларация 29. Возникновение, изменение и прекращение обязанности по уплате налога или сбора 30. Порядок исчисления налогов (сборов). 31. Недоимка по налогам и сборам Общие положения о принудительном исполнении обязанности по уплате налогов и сборов. 32. Способы обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов и сборов 33. Пеня 34. Зачет или возврат сумм излишне уплаченных налога, сбора 35. Изменения срока уплаты налога и сбора 36. Порядок и условия предоставления отсрочки или рассрочки по уплате налога и сбора 37. Инвестиционный налоговый кредит 38. Налоговый контроль 39. Учет организаций и физических лиц 40. Налоговая проверка 41. Выездная налоговая проверка 42. Камеральная налоговая проверка 43. Реализация материалов проверок 44. Гарантии при проведении выездных налоговых проверок 45. Налоговое правонарушение и ответственность за них 46. Виды налоговых правонарушений, ответственность за совершение которых предусмотрена в Налоговом кодексе. 47. Нарушения банка 48. Административные правонарушения в сфере налогообложения. 49. Налоговые преступления (уголовные преступления в сфере налогообложения). 50. Административный способ
защиты прав налогоплательщиков 51. Судебный способ защиты прав налогоплательщиков 52. НДС 53. Налогоплательщики 54. Объект налогообложения 55. Налоговые вычеты 56. Порядок применения налоговых вычетов 57. Акцизы Налогоплательщики 58. НДФЛ Налогоплательщики 59. Налоговые ставки 60. Стандартные налоговые вычеты 61. Имущественные налоговые вычеты 62. Особенности исчисления налога налоговыми агентами. Порядок и сроки уплаты налога налоговыми агентами 63. Особенности исчисления сумм налога отдельными категориями физических лиц. Порядок и сроки уплаты налога, порядок и сроки уплаты авансовых платежей указанными лицами 64. Единый социальный налог 65. ЕСН. Налогоплательщики 66. Прибыль. Налогоплательщики 67. Объект налогообложения 68. Транспорт Общие положения 69. Игорный бизнес 70. Налоговые ставки 71. Имущество организации. 72. Имущество Налоговые льготы 73. Земельный налог 74. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов 75. водный налог 76. Государственная пошлина 77. Имущество физических лиц 78. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности 79. Единый сельскохозяйственный налог 80. Упрощенная система налогообложения 81. Налоги и платежи при исполнении соглашений о разделе продукции
1. Развитие налогообложения. 2. Теория налогообложения 3. Роли налогообложения, выполняемые им функции. 4. Понятие налога, его признаки. Другие обязательные платежи. Отличие налога от др. платежей. 5. Элементы налогообложения. 6. Понятие и структура системы налогов и сборов в РФ. Порядок установления, ведения и отмены налогов. 7. Классификация налоговых платежей 8. Понятие, предмет, метод налогового права. 9. Налоговое право в системе российского права. Понятие и виды нормы налогового права. Система налогового права. 10. Источники налогового законодательства. 11. Принципы налогового права. 12. Налоговые правоотношения: понятие, виды, структура. 13. Компетенции налоговых органов. 14. Компетенции таможенных органов. 15. Права и обязанности налогоплательщиков. Взаимозависимые лица. Представительство в налогового права. 16. Права и обязанности налоговых агентов и сборщиков налогов и сборов. 17. Права и обязанности банков в сфере налогообложения. 18. Налоговые обязательства: возникновение, изменение, приостановление и прекращение. 19. Уплата налогов и сборов: порядок, формы, особенности. 20. Способы обеспечения налогового обязательства. 21. Приостановление операций по счетам в банке 22. Изменение срока уплаты налогов и сборов: понятие, виды, основания, условия предоставления 23. Рассрочка и отсрочка по уплате налогов и сборов. 24. Порядок и условия предоставления налогового кредита. 25. Порядок и условия предоставления инвестиционного налогового кредита. 26. Прекращение действия обязательств по изменению срока платежей налогов и сборов. 27. Порядок проведения зачета излишне уплаченных сумм налогов и сборов. 28. Органы внутренних дел в сфере налогообложения. 29. Налоговый контроль: понятие, виды, формы и субъекты его осуществляющие. 30. Учет налогоплательщиков: значение, порядок осуществления. 31. Налоговые проверки: понятие и виды 32. Камеральная налоговая проверка. 33. Выездная налоговая проверка. 34. Действия, производимые в ходе пров
ерок: истребование доказательств, выемка доказательств, проведение и окормлений. 35. Действия, производимые в ходе проверок: проведение осмотра и экспертиз. 36. Производство по делу о налоговом правонарушении 37. Административный порядок защиты. 38. Налоговая ответственность. 39. Обстоятельства, влияющие на размер налоговой ответственности. 40. Налоговое правонарушение 41. Административная ответственность за правонарушения в налоговой сфере. 42. Ответственность банков.
1. Права налогоплательщиков 2. Налоговая база и ставка, налоговый период, порядок исчисления, порядок и сроки уплаты налогов 3. Права плательщиков сборов, налоговых агентов 4. Органы налоговой полиции 5. Обязанности налогоплательщиков 6. Обязанности плательщиков сборов, налоговых агентов 7. Инвестиционный налоговый кредит 8. Права налоговых органов 9. Обязанности налоговых органов 10. Способы обеспечения. Приостановление операций по счетам, арест имущества 11. Способы обеспечения. Поручительство, пеня 12. Способы обеспечения. Залог имущества 13. Декларация 14. Состав налогового правонарушения. Субъекты 15. Требования об уплате налогов 16. Состав налогового правонарушения. Субъективная сторона 17. Изменение срока уплаты налогов и сборов 18. Налоговые органы 19. Налоговая проверка, основные участники 20. Учет налогоплательщиков 21. Налоговый контроль за расходами физических лиц 22. Производство по делу о налоговом правонарушении 23. Налоговая проверка, формы проведения 24. Обжалование актов налоговых органов 25. Налоговая проверка. Оформление результатов 26. Состав налогового правонарушения. Объективная сторона 27. Налоговая проверка, основные процессуальные действия 28. Понятие и формы налогового контроля 29. Специальные налоговые режимы 30. Нарушение банком законодательства о налогах и сборах и ответственность за них 31. Понятие налогового правонарушения, ответственность за него 32. Понятие налога и сбора по НК РФ. Виды. Информация о них
1. Понятие налогового права: предмет, методы, принципы. 2. Источники налогового права, их виды. 3. Система налогового права. Правовые институты общей и особенной части. 4. Место налогового права в системе права, его особенности и отграничения от смежных отраслей права. 5. Наука налогового права, ее задачи, предмет, методы. 6. Понятие норм налогового права, их особенности, виды, структура. 7. Способы реализации норм налогового права. 8. Понятие и виды налоговых правоотношений, их субъекты, объект, содержание, особенности. 9. Правовой статус налогоплательщиков и плательщиков сборов. 10. Права и обязанности налоговых органов. 11. Права и обязанности таможенных органов. 12. Правовой статус налоговых агентов. 13. Понятие налога и сбора. Элементы налога 14. Объект налогообложения 15. Налоговая база 16. Налоговый период 17. Налоговая ставка 18. Налоговые льготы 19. Порядок исчисления налога. Порядок уплаты налога 20. Налоговая декларация 21. Общие правила исполнения обязанности по уплате налога и сбора, добровольное исполнение, принудительной исполнение 22. Взыскание налога, сбора, а также пени за счет денежных средств или иного имущества юридического лица. 23. Взыскание налога, сбора, пени за счет имущества юридического лица. 24. Изменение срока уплаты налога и сбора, пени 25. Налоговый кредит 26. Налоговый инвестиционный кредит 27. Отсрочка и рассрочка 28. Требование об уплате налога 29. Способы обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов и сборов 30. Налоговая система РФ 31. Понятие и значение налогового контроля. 32. Формы налогового контроля 33. Методы осуществления налогового контроля 34. Камеральная налоговая проверка 35. Выездная налоговая проверка 36. Учет налогоплательщиков 37. Выемка документов и предметов. 38. Экспертиза. 39. Привлечение специалиста и переводчика к проведению налоговой проверки 40. Осмотр территорий и помещений, принадлежащих юридическому лицу 41. Оформление результатов выездной налоговой прове
рки. Акт налоговой проверки 42. Налоговая тайна 43. Понятие налогового правонарушения 44. Обстоятельства, исключающие привлечение лица к ответственности за совершение налогового правонарушения. 45. Субъекты и субъективная сторона налоговых правонарушений. 46. Основные признаки налоговых правонарушений
1. Действие актов законодательства о налогах и сборах в пространстве, по времени и по кругу лиц. 2. Функции налогов 3. Виды налогов 4. Налогоплательщики и плательщики сборов. Права налогоплательщиков. 5. Налоговые агенты, их права и обязанности. 6. Налоговые органы. Права налоговых органов, их характеристика. 7. Обязанности налогоплательщиков 8. Обеспечение исполнения налоговой обязанности: залог имущества и поручительство. Пеня. 9. Обеспечение исполнения налоговой обязанности: приостановление операций по счетам в банке. 10. Предмет и метод налогового права 11. Источники налогового права. Материальные и процессуальные нормы налогового права 12. Объект налогооблажения НДС. 13. Налоговая база НДС. 14. Ставка, налоговый период, срок уплаты НДС. 15. Порядок исчисления НДС. Счет – фактуры при расчетах по НДС. 16. Налогоплательщики налога на доходы физических лиц. Объект налогообложения на доходы физических лиц. 17. Налоговая база налога на доходы физических лиц. 18. Налоговый период и налоговая ставка на доходы физических лиц. 19. Порядок исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц. 20. Плательщики налога на прибыль организаций. 21. Объект обложения налогом на прибыль организаций. 22. Налоговая база по налогу на прибыль организаций. 23. Налоговый период, ставка налога на прибыль организаций. 24. Порядок исчисления налога и авансовых платежей по налогу на прибыль 25. Проведение камеральных налоговых проверок, оформление их результатов. 26. Учет налогоплательщиков 27. Истребование документов. Выемка документов и предметов. 28. Порядок исчисления налога. Ставка налога и ее виды. 29. Способы, сроки и порядок уплаты налога 30. Осмотр и обследование. Инвентаризация. 31. Объект налогообложения. Налоговая база и масштаб налога. 32. Понятие и виды действий по осуществлению налогового контроля 33. Допрос свидетелей. Привлечение экспертов и специалистов, переводчиков 34. Понятие и виды нарушений законодательства о налогах и сборах 35. Об
щий порядок исполнения налоговой обязанности 36. Понятия налоговой обязанности. Основания возникновения, изменения и прекращения налоговой обязанности. 37. Общие условия привлечения к ответственности за нарушения законодательства о налогах и сборах 38. Зачет и возврат излишне уплаченного налога, пени, штрафа 39. Понятия и виды ответственности за нарушение законодательства о налогах и сборах 40. Понятие налогового контроля, принципы, субъекты, формы, методы и виды 41. Принципы определения цены товаров, работ, услуг для целей налогообложения 42. Налоговая система РФ. Принципы налоговой системы РФ. 43. Изменение срока уплаты налога( сбора) и пени 44. Проведение выездных налоговых проверок, оформление их результатов. 45. Наложение ареста на имущество налогоплательщика 46. Понятие и правовое значение элементов закона о налоге. Субъект налогообложения. 47. Источник налога. Налоговый период. Отчетный период. 48. Порядок уплаты налогов и сборов. Списание безнадежных долгов по налогам и сборам. Обязанности банков по исполнению поручений на перечисление налогов и сборов. 49. Ответственность налоговых органов, таможенных органов и их должностных лиц. 50. Обязанности налоговых органов их характеристика. 51. Налоговая база и ставка налога на имущество физических лиц. 52. Налоговая база 53. Понятие и признаки налога. Налог (сбор) – ст. 8 НК РФ. Разграничение понятий налог и сбор. 54. Понятие налогового права. Особенности российского налогового права. 55. Порядок обжалования решений налоговых органов, а также действий их должностных лиц. 56. Порядок рассмотрения дел о налоговых правонарушениях. Вынесение решения по результатам рассмотрения материалов налоговой проверки. 57. Сроки и порядок уплаты налога и налога в виде авансовых платежей по налогу на прибыль организаций. 58. Плательщики налога на добавленную стоимость ( НДС) 59. Налоговые вычеты по НДС. 60. Вычеты из налоговой базы налога на доходы физических лиц ( стандартные, социальные, имущественные, профессиональные). 61. Порядок исчисления и срок уплаты налога на имущество физических лиц. 62. Налогоплательщики и объект обложения налогом на имущество физических лиц. 63. Порядок и сроки уплаты налога на доходы физических лиц. 64. Меры принудительного исполнения налоговой обязанности: обращение взыскания на денежные средства. 65. Меры принудительного исполнения налоговой обязанности: обращение взыскания на имущество. 66. Отдельные особенности исполнения налоговых обязанностей: при ликвидации и реорганизации организаций, безвестно отсутствующего или недееспособного физического лица.